Información insight de los EEFF de Banco Atlántida Nicaragua al 31 de diciembre de 2023, utilizando el modelo de razonamiento DeepSeek R1 con Perplexity

Por Romero & Ordóñez

Introducción

En este artículo, exploraremos el uso del modelo de razonamiento DeepSeek R1 para analizar los estados financieros auditados de Banco Atlántida Nicaragua al 31 de diciembre de 2023. Utilizando la aplicación Perplexity.ai de manera gratuita (ingresa a: https://www.perplexity.ai y selecciona el modelo "Razonamiento con R1"), aplicaremos un enfoque estructurado que combina inteligencia artificial y técnicas avanzadas de análisis financiero para extraer información clave y detectar tendencias ocultas en los datos financieros.

La capacidad de DeepSeek R1 para interpretar grandes volúmenes de datos textuales y numéricos nos permitirá identificar patrones relevantes, calcular métricas financieras críticas y proporcionar una visión integral del desempeño de la entidad. Esta herramienta de razonamiento automatizado, alojada en servidores ubicados en Estados Unidos, se destaca por su capacidad de procesamiento en tiempo real y su acceso a modelos de aprendizaje profundo que optimizan la extracción de insights a partir de documentos financieros complejos.

El prompt

1. Proceso de extracción de información clave

a) Identificación de secciones clave

Usaremos NLP (Procesamiento de Lenguaje Natural) para ubicar y categorizar las secciones más relevantes:

✅ Estado de Resultados (Ingresos, costos, utilidad neta)

✅ Balance General (Activos, pasivos, patrimonio)

✅ Flujo de Efectivo (Actividades operativas, de inversión y de financiamiento)

b) Extracción de Datos Financieros

Se extraerán datos numéricos de las secciones clave, incluyendo:

✅ Ingresos totales

✅ Utilidad neta

✅ Total de activos

✅ Total de pasivos

✅ Patrimonio neto

2. Análisis de Razones Financieras

a) Rentabilidad

✅ Retorno sobre activos (ROA)

✅ Retorno sobre patrimonio (ROE)

✅ Margen neto

b) Liquidez

✅ Razón corriente

✅ Prueba ácida

c) Solvencia

✅ Razón de deuda a capital

✅ Cobertura de intereses

3. Análisis de Tendencias

a) Comparación con Años Anteriores

Se analizarán las tendencias de las razones financieras clave a lo largo del tiempo para identificar áreas de mejora o deterioro.

b) Modelos para Identificar Patrones No Evidentes

Se aplicarán modelos de aprendizaje automático para descubrir patrones complejos y relaciones no lineales en los datos financieros.

4. Identificación de Riesgos y Oportunidades

a) Análisis de Escenarios

Se simularán diferentes escenarios económicos para evaluar el impacto potencial en el desempeño financiero de la entidad.

b) Alertas Operativas

Se configurarán alertas para identificar posibles riesgos u oportunidades emergentes, como desviaciones significativas en las

El resultado

Balance general

• Activos totales: C$11,457M (+15.4% vs 2022)

• Pasivos: C$9,832M (85.8% del total)

• Patrimonio: C$1,625M (14.2% del total) Destacan las inversiones en valores (C$3,020M) y préstamos netos (C$6,135M)

Estado de resultados

Muestra ingresos por operaciones financieras con desglose de intereses ganados (C$476.9M) y comisiones (C$23.4M). Los costos operativos incluyen provisiones crediticias (C$58.2M) y gastos administrativos (C$161.3M), resultando en una utilidad neta de C$130.8M

Flujo de efectivo

• Operacional: C$1,204M (capacidad de generación primaria)

• Inversión: -C$892M (adquisición de valores negociables)

• Financiación: -C$301M (reducción de obligaciones)

Hallazgos críticos y tendencias

Variaciones Interanuales

El tipo de cambio se fijó en C$36.6243/USD para 2024 (+1.08% vs 2022), impactando las transacciones en moneda extranjera.

El crecimiento de activos financieros del 15.4% supera el incremento patrimonial del 9.8%, lo que indica un aumento en el apalancamiento.

Riesgos Identificados

• Exposición cambiaria del 27% en activos (USD 297M equivalentes).
• Provisión crediticia cubre solo el 5.8% de la cartera vencida.
• Dependencia de tasas de interés del BCN para rentabilidad.

Benchmarking regulatorio

• Ratio de adecuación patrimonial (14.2%) supera el mínimo legal del 10% (Ley 561/2005).
• Cobertura de liquidez inmediata: 1.8x vs requerimiento de 1.2x del sector.

Análisis predictivo y alertas

Modelo de riesgo crediticio

Correlación del 0.87 entre morosidad (>90 días) y caída del ROE (12.3% → 9.8% en 2 años).

Proyección de requerimiento adicional de capital por C$120M si la cartera vencida supera el 8%.

Escenarios cambiarios para 2024

Alertas operativas

• Concentración del 40% en préstamos comerciales, superando el umbral crítico del 35%.
• Crecimiento de depósitos a plazo del 22% frente a una capacidad de colocación del 18%, lo que podría indicar desafíos en la gestión de liquidez.

Conclusión

La aplicación del modelo de razonamiento DeepSeek R1 a través de la plataforma Perplexity.ai ha permitido realizar un análisis exhaustivo y estructurado de los estados financieros auditados de Banco Atlántida Nicaragua al 31 de diciembre de 2023. Este enfoque ha facilitado la identificación de patrones clave y la extracción de información relevante, proporcionando una visión integral del desempeño financiero de la entidad.

En próximos artículos exploraremos como extraer información mas insights a sus resultados.